موفقیت یک تجارت اغلب با نتایج مثبت مانند رشد درآمد و سود مشخص می شود. اما این دستاوردها آسانتر از آنچه گفته می شود. راه موفقیت غالباً مملو از متغیرهای ناشناخته ، اشکالات و شوک های بازار است.

اما اگر نقشه ای داشته باشید تا شما را از طریق قلمرو مالی غیرقابل کنترل راهنمایی کند؟

در دنیای امور مالی و حسابداری شرکت ها ، مدل های مالی اطلس هایی هستند که رهبران مشاغل برای اطلاع رسانی تصمیمات و ابتکارات خود از آن استفاده می کنند. با این حال ، یک نقشه فقط به اندازه نقشه بردار (تحلیلگر) آن خوب است. اگر مدل مالی بر روی پایه های لرزان ساخته شده باشد ، می تواند آسیب بیشتری نسبت به خوبی ایجاد کند.

مدل مالی چیست؟

مدل های مالی ابزاری هستند که مشاغل برای کمک به پیش بینی عملکرد مالی آینده شرکت خود استفاده می کنند. در بیشتر موارد ، مدل ها - حتی انواع پیچیده تر - در نرم افزار صفحه گسترده ساخته شده اند.

مدلهای مالی برای کمک به تصمیم گیری های تجاری به سمت نتایج مثبت ایجاد شده است. در ذات آنها ، آنها اغلب مبتنی بر ترکیبی از عملکرد تاریخی و فرضیات شرکت در مورد آینده هستند.

شایان ذکر است که همه مدل های مالی با استفاده از شماره های تاریخی ساخته نمی شوند. به عنوان مثال ، برنامه تجاری یک استارتاپ شامل یک بخش مدل سازی مالی سوداگرانه خواهد بود که به گفته مشاور مدیریت جیمز کر ، شماره های فرضی را که زیربنای تجارت است ارائه می دهد:

اینجاست که شما کل سرمایه گذاری مورد نظر خود را بیان می کنید ، چگونه از سرمایه و ارزش پیش بینی شده تولید شده توسط سرمایه گذاری در طول زمان استفاده خواهید کرد. این جزئیات اساسی است که وام دهندگان و سرمایه گذاران بالقوه تصمیمات خود را در مورد تأمین بودجه تجارت شما یا "پاس" می گیرند.

برای یک برنامه تجاری ، بخش مدل سازی مالی به طور معمول شامل موارد زیر خواهد بود:

• مروری بر اهداف مالی بلند مدت
• استفاده و اهداف سرمایه گذاری
• تجزیه و تحلیل یکنواخت
• P& L پیش بینی شده ، ترازنامه
• نسبتهای تجاری
• فرضیات مالی

مدل های مالی برای چیست؟

هر نوع مدل بینش منحصر به فردی در مورد آینده مالی احتمالی تجارت ارائه می دهد. به همین ترتیب ، همه مدل ها هدف مورد نظر یکسان ندارند. در این صورت ، از دیدگاه سطح بالا ، مدل های مالی به یکی از سه دلیل اساسی ایجاد می شوند:

1. برای تصمیم گیری های مالی دقیق تر

1. برای انتخاب کمترین تصمیم بد در شرایطی که هیچ نتیجه مثبتی وجود ندارد

1. برای اعتماد به نفس به سرمایه گذاران ، شرکا یا وام دهندگان به قدرت تجارت

با استفاده از نوع مناسب مدل ، می توانید وضعیت فعلی شرکت را در بازار بهتر درک کنید ، یک استراتژی را برنامه ریزی کنید و مشکلات خاص را حل کنید. طبق گفته موسسه دارایی شرکت ها ، یک مدل مالی می تواند به شما کمک کند:

• افزایش سرمایه (بدهی و/یا حقوق صاحبان سهام)
• کسب کسب (مشاغل و/یا دارایی)
• رشد تجارت به صورت ارگانیک (به عنوان مثال ، افتتاح فروشگاه های جدید ، ورود به بازارهای جدید و غیره)
• فروش یا واگذاری دارایی ها و واحدهای تجاری
• بودجه و پیش بینی (برنامه ریزی برای سالهای آینده)
• تخصیص سرمایه (اولویت پروژه هایی برای سرمایه گذاری)
• ارزش گذاری یک تجارت
• تجزیه و تحلیل صورتهای مالی/تجزیه و تحلیل نسبت
• حسابداری مدیریت

صرف نظر از هدف نهایی مورد نظر شما ، بیشتر مدلهای مالی از داده های عملکرد تاریخی شرکت و صورتهای مالی استفاده می کنند.

مرتبط: خدمات CFO برون سپاری: کلید اصلی مدیریت و برنامه ریزی مالی کارآمد شما

مدل مالی اساسی

ساده ترین و متداول ترین مدل مالی-که به عنوان "مدل سه ایستگاه" شناخته شده است-با استفاده از سه صورت مهم مالی یک شرکت ساخته شده است:

صورت حساب درآمد

1. همچنین به عنوان بیانیه سود و زیان (P& L) شناخته می شود ، این سودآوری یک تجارت را نشان می دهد ، و جزئیات رشد خالص درآمد یا ضرر آن را در یک دوره مشخص نشان می دهد.

ترازنامه

1. این سند ارزش خالص کسب و کار را در یک لحظه خاص از زمان ثبت می کند و دارایی ها و بدهی های خود را برای یک دوره گزارشگری معین نشان می دهد.

صورت جریان نقدی

1. این بیانیه تشریح می کند که چقدر پول نقد در یک دوره معین دارید و نشان می دهد که در این مدت چه مقدار پول به داخل و خارج از تجارت جریان می یابد.

اغلب اوقات ، مدل سه ایستگاه به عنوان پایه ای است که می توان مدل های پیشرفته تری را ساخت. این مدلهای مالی سطح بالاتر بازنمایی انتزاعی از سناریوهای دنیای واقعی است که ممکن است شرکت شما با پیشروی روبرو شود ، مانند خرید اهرم (LBO) یا ادغام و ادغام (M& A).

انواع دیگر مدل های مالی

در دنیای تجارت ، انواع مختلفی از نقشه های مالی وجود دارد که بسیاری از آنها اهداف متمایز را ارائه می دهند. برای این منظور ، چند مدل مالی محبوب شامل: اما محدود به: