نحوه کار حساب های نگهداری

مزایا و معایب حساب نگهداری را بدانید

ساختن تخم لانه برای نسل بعدی بسیاری از والدین را وسواس می کند. یکی از ابزارهای کلیدی در جمع آوری و حفظ ثروت در دو کلمه کوچک آمده است: حساب نگهداری.

حساب نگهداری صرفاً یک حساب سرمایه گذاری است که به نام یک کودک است اما توسط یک بزرگسال مدیریت می شود. نسبت به سایر گزینه های سنتی پس انداز و سرمایه گذاری مبتنی بر کودک (به 529 طرح و حساب های پس انداز آموزشی فکر کنید) انعطاف پذیری قابل توجهی بیشتری ارائه می دهد. مانند یک تراست، یک وسیله نقلیه انتقال نسل دیگر، کنترل را در دستان والدین، پدربزرگ و مادربزرگ یا قیم نگه می دارد - اما ایجاد آن بسیار ارزان تر و آسان تر است.

حساب های حضانت با اخطارهایی همراه هستند - مهم ترین آنها این است که کودک پس از تبدیل شدن به یک بزرگسال قانونی، حساب را در اختیار می گیرد، که به معنای کنترل مبلغ بالقوه کلان در سنی بسیار کم (18 یا 21) است.

در اینجا همه چیزهایی است که باید در مورد حساب های نگهبانی بدانید.

حساب نگهداری چیست؟

به بیان دقیق، هر حسابی که از طرف شخصی توسط یک شخص مسئول دیگر - یک امانتدار، موظف است در جهت منافع صاحب حساب عمل کند - افتتاح و اداره شود، می تواند یک حساب نگهبانی در نظر گرفته شود.

واقعیت سریع: طرح های 401 (k) از نظر فنی حساب های نگهبانی هستند و کارفرما و مدیر طرح به عنوان حافظ کارمندان عمل می کنند.

اما بیشتر مردم از این اصطلاح به معنای حساب مالی استفاده می کنند که یک بزرگسال برای یک خردسال، معمولاً یک فرزند یا نوه، کنترل می کند. این بزرگسال به عنوان نگهبان حساب عمل می کند - به همین دلیل نام "حساب نگهداری" - برای خردسال که ذینفع و مالک فنی حساب است.

حساب های نگهداری برای افراد زیر سن قانونی در دو نوع وجود دارد. تفاوت اصلی شامل انواع دارایی هایی است که هر کدام می توانند داشته باشند.

• حساب های قانون هدیه به خردسالان (UGMA) می توانند بسیاری از انواع دارایی های مالی، از جمله مواردی مانند پول نقد، سهام، اوراق قرضه، مستمری ها و بیمه نامه ها را در خود جای دهند. اما آنها به این دارایی های نقد محدود می شوند. همه 50 ایالت ایالات متحده به حساب های UGMA اجازه می دهند.
• حساب های Uniform Transfers to Minors Act (UTMA) می توانند هر نوع دارایی را در خود نگه دارند. این شامل سرمایه گذاری های جایگزین مانند املاک و مستغلات، مالکیت معنوی، آثار هنری و کلکسیونی است. کارولینای جنوبی تنها ایالتی است که اجازه حساب های UTMA را نمی دهد.

توجه داشته باشید: اگرچه یک حساب نگهبانی اغلب با هم جمع می شود، اما کاملاً مشابه حساب سرپرست نیست. صاحبان/ذینفعان حساب های سرپرست می توانند شامل خردسالان باشند، اما اغلب بزرگسالانی هستند که به دلیل ناتوانی ذهنی یا جسمی قادر به مدیریت پول خود نیستند. راه اندازی حساب سرپرست نیازمند حکم دادگاه با دستورالعمل های خاص در مورد مدیریت حساب و وجوه آن است.

نحوه باز کردن حساب نگهداری

والدین، پدربزرگ ها و مادربزرگ ها و قیم ها می توانند حساب های نگهداری را در بانک ها، اتحادیه های اعتباری، کارگزاران، و شرکت های خدمات مالی ایجاد کنند - از نوع سنتی آجر و ملات یا پلتفرم ها/برنامه های آنلاین. این موسسات مالی شرایط حساب ها را تعیین می کنند: الزامات سرمایه گذاری اولیه، حداقل مانده حساب، نرخ بهره، هزینه های مدیریت. معمولاً، این شرایط تقریباً مشابه شرایط حساب های معمولی شرکت است.

هر کسی والدین، اقوام، دوستان می تواند هر مقدار پول را در حساب نگهداری قرار دهد. به دلیل قوانین مالیات بر هدایا، بسیاری از آنها مبلغی معادل 15000 دلار (30000 دلار برای زوج های متاهل) برای هر فرزند در سال تعیین می کنند.

مبلغ هر چه باشد، مشارکت حساب نگهبانی غیرقابل برگشت است. هنگامی که پول به حساب نگهداری می رود، نمی توان آن را پس گرفت. حتی اگر کودک قبل از رسیدن به بلوغ قانونی بمیرد، حساب به عنوان بخشی از دارایی کودک پرداخت می شود.

نکته سریع: حساب های نگهداری معمولاً حساب های کارگزاری یا بانکی معمولی هستند که با دلارهای پس از مالیات تأمین می شوند. شما می توانید یک حساب نگهداری به عنوان یک IRA سنتی یا Roth IRA راه اندازی کنید. اما پس از آن سهم به میزان درآمدی که کودک در هر سال به دست می آورد محدود خواهد شد.

مزایای حساب های نگهداری

در مقایسه با سایر گزینه های پس انداز و سرمایه گذاری، حساب های نگهبانی مزایایی را ارائه می دهند، از جمله:

• کارایی: ایجاد حساب های نگهداری آسان تر است راه اندازی آن بسیار ساده تر و ارزان تر از مثلاً تراست ها (وسیله رایج دیگری برای انتقال وجوه و پس انداز پول به نام یک خردسال).
• انعطاف پذیری: هیچ محدودیتی برای درآمد یا مشارکت در حساب های نگهبانی وجود ندارد و هیچ جریمه ای برای برداشت زودهنگام یا محدودیت در استفاده از وجوه وجود ندارد، همانطور که در حساب های پس انداز آموزشی (ESA) و طرح های 529 وجود دارد.
• برنامه ریزی املاک: از آنجا که این یک هدیه غیرقابل برگشت ، پول یا دارایی است که در یک حساب حضانت قرار داده شده است ، به طور مؤثر املاک مشارکت کننده را ترک می کند - که می تواند درآمد یا مالیات املاک آنها را کاهش دهد. از آنجا که صاحب حقوقی یک حساب حضانت جزئی است ، درآمد حساب به عنوان درآمد خردسال گزارش می شود. طبق قوانین IRS ، درآمد یک خردسال با نرخ کودک کمتری نسبت به بزرگسالان مالیات می شود (تا مبلغ مشخصی - 2200 دلار در سال 2021).
• تنوع: حساب های حضانت می توانند هر دارایی یا سرمایه گذاری ارائه شده از طریق موسسه مالی را تجارت یا نگهداری کنند. فقط استثنا: به دلیل مسئولیت وفاداری آنها ، بسیاری از موسسات اجازه نمی دهند این حساب ها سرمایه گذاری های سوداگرانه تری مانند آینده یا مشتقات داشته باشند. تجارت در حاشیه (وام گرفتن پول برای خرید سهام) نیز معمولاً خارج است.

پایین آمدن حسابهای حضانت

اگرچه صعود زیادی با حساب های حضانت وجود دارد ، اما ارزش آن را دارد که برخی از موارد زیر را نیز به خاطر بسپارید. این شامل:

• کمک های مالی: حساب های حضانت دارایی کودک و دارایی در نظر گرفته می شود. افراد زیر سن قانونی با وسایل قابل توجهی به سرعت از لیست دانشجویانی که کمک های مالی دریافت می کنند ، سقوط می کنند. خداحافظی از چشم اندازهای مربوط به کمک های مالی و وام های دانشجویی کم هزینه.
• فقدان معافیت مالیاتی: در حالی که حساب های حضانت شامل مزایای مالیاتی است ، آنها سایر مزایای مالیاتی را نیز حذف می کنند. کمک های مربوط به حساب های حضانت در هنگام ورود مالیات به شما کسر نمی شود. هنگامی که یک کودک حساب حضانت بزرگسال می شود ، آنها به هرگونه سود حساب تحقق یافته با نرخ مالیات منظم خود ، مالیات می دهند.
• غیرقابل برگشت: یک حساب حضانت به طور قانونی متعلق به ذینفع آن - کودک است. هنگامی که آنها در سن قانونی قرار گرفتند ، آنها کنترل کامل آن را می گیرند و می توانند از درآمد حاصل از آن استفاده کنند - مهم نیست که والدین در نظر داشته باشند.

پیشگیری مالی

بزرگان زرنگ ، حسابهای حضانت را به عنوان روشی مقرون به صرفه و ساده برای شروع ساختن تخم مرغ لانه برای کودک می دانند.

یک حساب حضانت ، که به یک حساب سرمایه گذاری کنترل شده در بزرگسالان به نام کودک است ، انعطاف پذیری قابل توجهی بیشتر از سایر حساب های پس انداز و سرمایه گذاری مانند ESA ها ارائه می دهد.

هر مقدار پول را می توان در یک حساب حضانت قرار داد ، که از حساب های بزرگسالان (و خارج از املاک آنها) منتقل می شود. به راحتی تنظیم به عنوان هر حساب بانکی یا کارگزاری ، برنامه های حضانت یک جایگزین اقتصادی برای روند گران و وقت گیر برای ایجاد اعتماد ارائه می دهد.

اما کمک های حساب حضانت ، مانند خود حساب ، غیرقابل برگشت است. در حالی که والدین سالها از مدیریت بی حد و حصر لذت می برند ، سرانجام این حساب تحت کنترل کودک در سن قانونی بزرگسالی در ایالت خود قرار می گیرد.

بنابراین از حساب حضانت نه تنها برای ایجاد ثروت برای فرزندان خود استفاده کنید بلکه مسئولیت مالی را نیز به آنها آموزش دهید.

این مقاله توسط Romona Paden از Business Insider نوشته شده است و از طریق شبکه ناشر Dive Dive دارای مجوز قانونی است. لطفاً تمام سوالات صدور مجوز را به [email protected] هدایت کنید.