تعیین الگوی عملکرد مالی شرکتهای بورس اوراق بهادار تهران بر اساس داده MiningabStract

تعیین عملکرد شرکت ها با استفاده از نسبت های مالی همیشه برای بسیاری از محققان جذابیت جالبی بوده است. شناسایی عوامل مالی که بیشترین تأثیر را در عملکرد شرکت ها دارند ، یکی از موضوعات مهم برای تصمیم گیرندگان است. در این تحقیق ، با استفاده از استانداردهای داده کاوی ، 4 درخت تصمیم گیری از جمله Chaid ، Quest ، C& R و C5. 0 با معیارهای ارزیابی مقایسه شده و مقایسه شده است. علاوه بر این ، نسبت های مالی مؤثر مشخص شده است. برای این منظور نمونه ای از 30 نسبت در 673 شرکت ذکر شده در بورس اوراق بهادار تهران بین سالهای 1390 تا 1393 در نظر گرفته شده است. نتایج نشان می دهد که Chaid در مقایسه با 4 درخت تصمیم گیری دقیق ترین و دقیق ترین را دارد. البته مدل های دیگر دارای قابلیت اطمینان بالایی (بالاتر از 80 ٪) هستند و از همه آنها می توان استفاده کرد. 3 متغیر از جمله "سود خالص به فروش" ، "نرخ بهره وام" و "کل گردش دارایی" در پیش بینی عملکرد بالاترین اهمیت را داشتند.

کلید واژه ها

• عملکرد مالی
• مدل ارزیابی
• داده کاوی
• درخت تصمیم

منابع

Hayaشmی ، سد عبسا ؛حsیnی ، سد مگسن ؛BerrAndann ، szجad.(1391). محامه ماتوای فزaیndhe atleaathی nensbt ahaی nnقdhah wh thahadheی sharababی arزیybabی aymleکdhrad memalی alehharthathahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahahy arehnehykewhehahaی حsabdarی memalی ، 4 ، 63-81.

Altman ، E. I. (1968). نسبت های مالی ، تجزیه و تحلیل تبعیض آمیز و پیش بینی ورشکستگی شرکت ها. مجله مالی ، 23 (4) ، 589-609.

Breiman ، L. ، Friedman ، J. H. ، Olshen ، R. A. ، & Stone ، C. J. (1984). طبقه بندی و درختان رگرسیون. نیویورک: چاپمن و هال/CRC.

Delen ، D. ، Kuzey ، C. ، & Uyar ، A. (2013). اندازه گیری عملکرد شرکت با استفاده از نسبت های مالی: یک رویکرد درخت تصمیم. سیستم خبره با برنامه ، 40 (10) ، 3970-3983.

Doolatabadi ، H. R. ، Hoseini ، S. M. ، & Tahmasebi ، R. (2013). با استفاده از مدل درخت تصمیم و رگرسیون لجستیک برای پیش بینی شرکت های ورشکستگی مالی در بورس سهام تهران. مجله بین المللی تحقیقات نوظهور در مدیریت و فناوری ، 2 (9) ، 7-16

Foroghi ، D. ، & Monadjemi ، A. (2011 ، ژوئن). استفاده از درخت تصمیم گیری برای پیش بینی ورشکستگی. در علوم کامپیوتر و مهندسی اتوماسیون (CSAE) ، کنفرانس بین المللی IEEE 2011 (جلد 4 ، صص 165-169). IEEE

Gorunescu ، F. (2011). داده کاوی: مفاهیم ، مدل ها و تکنیک ها (جلد 12). رسانه های علمی و تجاری Springer.

Hand ، D. J. ، Mannila ، H. ، & Smyth ، P. (2001). اصول داده کاوی. مطبوعات MIT.

Horrigan ، J. O. (1965). برخی از پایه های تجربی تجزیه و تحلیل نسبت مالی. بررسی حسابداری ، 40 (3) ، 558-568.

Kass ، G. V. (1980). یک روش اکتشافی برای بررسی مقادیر زیادی از داده های طبقه بندی شده. آمار کاربردی ، 119-127.

Karimi ، T. & Sadeghi Moghadam ، M. (2014). تئوری مجموعه ای خشن و خاکستری: اصول ، برنامه ها و نرم افزار. چاپ اولتهران: مهرابان درشر.(به فارسی)

Karami ، G. R. ، & Talaeei ، L. (2013). پیش بینی بازده سهام با استفاده از نسبت های مالی در شرکت های ذکر شده در بورس اوراق بهادار تهران. مجله تحقیقات بین المللی علوم کاربردی و اساسی ، 4 (12) ، 4261-4273.

Kumar ، P. R. ، & Ravi ، V. (2007). پیش بینی ورشکستگی در بانک ها و بنگاه ها از طریق تکنیک های آماری و هوشمند - یک بررسی. مجله اروپایی تحقیقات عملیاتی ، 180 (1) ، 1-28.

IBM ، IBM SPSS Modeler 17 گره های مدل سازی ، 2015

Miner ، G. ، Nisbet ، R. & Elder ، J. ، 2009. کتابچه راهنمای تجزیه و تحلیل آماری و برنامه های داده کاوی. 1 اد. S. L: انتشارات دانشگاهی.

Ross ، S. A. ، Westerfield ، R. ، & Jordan ، B. D. (2008). اصول مالی شرکت. آموزش تاتا مک گرا هیل.

Wang ، H. ، Jiang ، Y. ، & Wang ، H. (2009 ، نوامبر). پیش بینی بازگشت سهام بر اساس درخت تصمیم گیری. در سال 2009 کنفرانس بین المللی IEEE در مورد سیستم های خاکستری و خدمات هوشمند (GSIS 2009) (صص 1575-1580). IEEE

Yu ، G. ، & Wenjuan ، G. (2010 ، May). روش درخت تصمیم در تجزیه و تحلیل مالی شرکتهای لجستیکی ذکر شده. کنفرانس بین المللی فناوری محاسبات هوشمند و اتوماسیون.

Zhong ، N. ، Dong ، J. ، & Ohsuga ، S. ، (2001). استفاده از مجموعه های خشن با اکتشافی برای انتخاب ویژگی. مجله سیستم های اطلاعات هوشمند ، 16 (3): 199 214.